銀監(jiān)會有關部門負責人就發(fā)布
《固定資產貸款管理暫行辦法》答記者問
近日，中國銀監(jiān)會發(fā)布了《固定資產貸款管理暫行辦法》（以下簡稱《辦法》）。銀監(jiān)會有關部門負責人日前就《辦法》的發(fā)布實施回答了記者的提問。
問：為什么要制定本《辦法》？
答：《辦法》是銀監(jiān)會近年來一攬子貸款業(yè)務監(jiān)管法規(guī)修改與制定的重要組成部分。起草本《辦法》，主要基于以下幾個方面的考慮：
一、落實科學發(fā)展觀的要求，支持我國經(jīng)濟又好又快的發(fā)展。在目前國際金融危機沖擊的背景下，《辦法》的出臺有利于銀行業(yè)金融機構科學、合理地配置信貸資源，加大金融對經(jīng)濟增長的支持力度，從而保障信貸資金流向有效的實體經(jīng)濟和關系國計民生的重要項目，為拉動內需、促進經(jīng)濟發(fā)展保駕護航。同時，《辦法》也有利于防范貸款快速增長形勢下的銀行風險，有利于優(yōu)化信貸結構，有助于銀行業(yè)金融機構提高信貸管理的質量，有助于防范未來銀行體系的系統(tǒng)性風險，進一步提升銀行業(yè)金融機構的風險管理水平。
二、通過立法的形式將國內外銀行業(yè)金融機構固定資產貸款風險管理實踐中的良好做法逐步納入法治化的軌道。從國際上看，銀行業(yè)金融機構貸款風險管理有成熟的經(jīng)驗，在固定資產貸款管理方面有很多已成為行業(yè)慣例的良好做法。改革開放三十年來，我國銀行業(yè)金融機構借鑒國際上的良好做法，結合我國國情，不斷更新風險管理理念，應用先進的風險管理工具，基本建立和逐步完善了信貸風險管理制度，在風險管理方面取得了實質性進展。銀行業(yè)金融機構在長期的風險管理實踐中積累的良好經(jīng)驗值得在全行業(yè)范圍內推廣實施。
三、對現(xiàn)行銀行業(yè)金融機構貸款風險監(jiān)管制度進行系統(tǒng)化的調整與完善。銀監(jiān)會成立后，倡導以風險為本的監(jiān)管理念，明確監(jiān)管工作的目的就是通過審慎有效的監(jiān)管,保護廣大存款人和消費者的利益，通過審慎有效的監(jiān)管,增進市場信心。但面對近些年我國金融資產顯著增長，信貸資產規(guī)模迅速擴大的狀況，如何保障貸款資金的安全，有效防范信用風險已經(jīng)成為銀行業(yè)監(jiān)管的重要責任。同時，由于我國銀行業(yè)金融機構信貸管理模式在經(jīng)濟轉型的過程中還存在相對粗放的地方，信貸文化還不夠健全，尤其是貸款支付管理較為薄弱，在實際貸款活動中存在貸款資金不按照貸款用途使用的情況，從而可能誘發(fā)系統(tǒng)性風險，影響到我國銀行體系的穩(wěn)定與發(fā)展。該《辦法》系統(tǒng)地規(guī)范了銀行業(yè)金融機構固定資產貸款的流程，是一項銀行業(yè)風險監(jiān)管的長期制度安排。
問：《辦法》有哪些主要內容？
答：本《辦法》共分八章四十三條，包括總則、受理與調查、風險評價與審批、合同簽訂、發(fā)放與支付、貸后管理、法律責任、附則等幾個部分，《辦法》主要從貸款業(yè)務流程規(guī)范的角度提出監(jiān)管要求，是對現(xiàn)行貸款類監(jiān)管法規(guī)的系統(tǒng)性完善。其要點集中在以下幾個方面：
第一，《辦法》強化貸款的全流程管理，推動銀行業(yè)金融機構傳統(tǒng)貸款管理模式的轉型，提升銀行業(yè)金融機構信貸資產的精細化管理水平。《辦法》要求貸款人內部應將貸款過程管理中的各個環(huán)節(jié)進行分解，按照有效制衡的原則將各環(huán)節(jié)職責落實到具體的部門和崗位，并建立明確的問責機制。這些環(huán)節(jié)主要包括：受理與調查、風險評價與審批、合同簽訂、發(fā)放與支付、貸后管理等。通過進一步強化科學的貸款全流程管理，真正實現(xiàn)貸款管理模式由粗放型向精細化的轉變，有助于提高銀行業(yè)金融機構貸款發(fā)放的質量，也有利于銀行業(yè)金融機構增強貸款風險管理的有效性。
第二，《辦法》倡導貸款支付管理理念，強化貸款用途管理?！掇k法》要求貸款人依法加強貸款用途管理，通過加強貸款發(fā)放和支付審核，增加貸款人受托支付等手段，健全貸款發(fā)放與支付的管理，減少貸款挪用的風險。
第三，《辦法》強調合同或協(xié)議的有效管理，強化貸款風險要點的控制，有助于營造良好的信用環(huán)境?！掇k法》要求貸款人在合同或協(xié)議中應對控制貸款風險有重要作用的內容與借款人進行約定，使貸款人通過合同來控制貸款風險。
第四，《辦法》強調加強貸后管理，有助于提升信貸管理質量。由于不合理的績效考核導向，銀行業(yè)金融機構“重貸前、輕貸后”的現(xiàn)象普遍存在?！掇k法》要求加強貸后風險控制和預警機制，強調動態(tài)監(jiān)測以及對貸款賬戶的管理。
第五，《辦法》明確貸款人的法律責任，強化貸款責任的針對性，有助于構建健康的信貸文化。根據(jù)《中華人民共和國銀行業(yè)監(jiān)督管理法》審慎監(jiān)管的有關內容，《辦法》規(guī)定對不按本《辦法》經(jīng)營固定資產貸款業(yè)務的行為采取監(jiān)管措施，或給予罰款、取消高管人員任職資格等行政處罰措施。通過合理設定貸款業(yè)務的處罰類別，督促銀行業(yè)金融機構加強貸款的全流程管理，進一步提高我國銀行業(yè)金融機構依法經(jīng)營的水平。
問：如何理解固定資產貸款的定義？
答:《辦法》從貸款用途的角度將固定資產貸款定義為“貸款人向企（事）業(yè)法人或國家規(guī)定可以作為借款人的其他組織機構發(fā)放的，用于借款人固定資產投資的本外幣貸款。”其中的“固定資產投資”沿用了國家統(tǒng)計部門的口徑，包括基本建設投資、更新改造投資、房地產開發(fā)投資以及其他固定資產投資四大類。
問：《辦法》通過何種方式保證貸款按約定用途使用？
答：第一，要求貸款人應事先與借款人約定明確、合法的貸款用途，約定貸款發(fā)放條件、支付方式、接受監(jiān)督以及違約責任等事項。
第二，要求貸款人設立獨立的責任部門或崗位，負責貸款發(fā)放和支付審核，確保借款人的支付符合借款合同中約定用途。
第三，《辦法》將貸款資金支付分為“貸款人受托支付”和“借款人自主支付”兩類，經(jīng)多方調查、論證后，規(guī)定單筆金額超過項目總投資5％或超過500萬元的，應采用貸款人受托支付方式。
第四，要求貸款人在借款人不按約定的方式、用途使用貸款時，采取更嚴格的發(fā)放和支付條件，或停止貸款發(fā)放和支付。
問：《辦法》出臺是否會影響企業(yè)的貸款申請與使用？
答：該《辦法》沒有抬高企業(yè)獲得貸款的門檻，也不改變授信條件，因此不會對企業(yè)獲得銀行授信產生影響。在貸款使用方面，《辦法》只是從貸款支付環(huán)節(jié)，強調銀行業(yè)金融機構加強貸款用途管理，這符合我國《商業(yè)銀行法》的規(guī)定，也是銀行業(yè)監(jiān)管的一貫要求。同時，《辦法》提出的貸款支付管理理念，在目前某些銀行業(yè)金融機構的固定資產貸款管理中已有很多嘗試，在某些領域甚至已成為全行業(yè)的習慣做法。實踐表明，對貸款資金支付的管理并沒有影響到借款人的資金使用。
問：《辦法》實施貸款支付管理是否會影響銀行業(yè)金融機構和借款人的成本？
答：《辦法》在設計支付方式、確定支付標準時，綜合考慮了大中小企業(yè)的特點、承受能力等因素，并由部分銀行進行了實際業(yè)務測算。結果表明，《辦法》中貸款支付管理規(guī)定能夠保證企業(yè)的正常用款需求，也能夠保障貸款資金的及時有效支付，還能夠降低企業(yè)的利息支出，節(jié)約企業(yè)的財務成本。對銀行業(yè)金融機構來說，可能從量上看會增加某些業(yè)務環(huán)節(jié)的操作成本，但實際上由于貸款挪用風險的減少，貸款質量得到提高，銀行業(yè)金融機構的整體效益也得到提高。
問：銀監(jiān)會如何保證《辦法》的貫徹落實？
答：第一，《辦法》統(tǒng)一標準，避免出現(xiàn)執(zhí)行偏差。《辦法》規(guī)定銀行業(yè)金融機構不分大小，均需執(zhí)行；對所有類型的借款人的貸款均需執(zhí)行。
第二，《辦法》發(fā)布后給予銀行業(yè)金融機構三個月的準備期。銀監(jiān)會將督促銀行業(yè)金融機構按照《辦法》的相關要求，制定管理細則和操作規(guī)程，做好組織架構、信息系統(tǒng)的合同文本的修訂等準備工作。
第三，《辦法》實施后，銀監(jiān)會將跟蹤銀行業(yè)金融機構對《辦法》的執(zhí)行情況，針對出現(xiàn)的問題及時采取相應的監(jiān)管措施，有效提高銀行業(yè)金融機構固定資產貸款管理的水平。
