銀監(jiān)會(huì)有關(guān)負(fù)責(zé)人就《商業(yè)銀行公司治理指引
（征求意見(jiàn)稿）》答記者問(wèn)
為進(jìn)一步完善我國(guó)銀行業(yè)金融機(jī)構(gòu)公司治理，促使銀行業(yè)金融機(jī)構(gòu)建立科學(xué)的決策、執(zhí)行、監(jiān)督、激勵(lì)約束機(jī)制，提高公司治理有效性，中國(guó)銀監(jiān)會(huì)起草了《商業(yè)銀行公司治理指引（征求意見(jiàn)稿）》（以下簡(jiǎn)稱(chēng)《指引》），向社會(huì)各界公開(kāi)征求意見(jiàn)（詳見(jiàn)本網(wǎng)站公告通知欄目）。銀監(jiān)會(huì)有關(guān)部門(mén)負(fù)責(zé)人就相關(guān)問(wèn)題回答了記者提問(wèn)。
1、制定《指引》的背景是什么？
答：商業(yè)銀行公司治理有效性是商業(yè)銀行健康、可持續(xù)發(fā)展的基石，也是銀監(jiān)會(huì)對(duì)法人監(jiān)管的重點(diǎn)。反思本次國(guó)際金融危機(jī)，金融機(jī)構(gòu)公司治理機(jī)制缺陷、風(fēng)險(xiǎn)管控失效以及制衡、激勵(lì)機(jī)制不科學(xué)是造成危機(jī)的重要原因。金融危機(jī)后，加強(qiáng)銀行公司治理和強(qiáng)化對(duì)銀行公司治理的監(jiān)管成為世界各國(guó)銀行業(yè)金融機(jī)構(gòu)和監(jiān)管當(dāng)局的共同選擇。
近年來(lái)，銀監(jiān)會(huì)牢牢把握公司治理監(jiān)管在整個(gè)銀行業(yè)監(jiān)管中的核心地位，持續(xù)通過(guò)制度建設(shè)和國(guó)際國(guó)內(nèi)最佳做法的推廣引領(lǐng)，使銀行業(yè)金融機(jī)構(gòu)從上到下充分認(rèn)識(shí)到公司治理的重要意義并付諸實(shí)踐，銀行業(yè)公司治理建設(shè)取得了顯著成效。但是，我們應(yīng)當(dāng)清醒地看到，當(dāng)前銀行業(yè)金融機(jī)構(gòu)公司治理方面仍存在一些亟待改進(jìn)的問(wèn)題，需要監(jiān)管部門(mén)繼續(xù)從制度上予以解決和完善。制定新的符合銀行業(yè)金融機(jī)構(gòu)發(fā)展現(xiàn)狀的《商業(yè)銀行公司治理指引》的時(shí)機(jī)已成熟。
2、制定覆蓋各類(lèi)銀行業(yè)金融機(jī)構(gòu)的公司治理指引的必要性是什么？
答：2002以來(lái)，銀行業(yè)監(jiān)督管理部門(mén)先后頒布了《股份制商業(yè)銀行公司治理指引》、《股份制商業(yè)銀行獨(dú)立董事和外部監(jiān)事制度指引》、《股份制商業(yè)銀行董事會(huì)盡職指引》、《國(guó)有商業(yè)銀行公司治理及相關(guān)監(jiān)管指引》、《信托公司治理指引》和《加強(qiáng)外資轉(zhuǎn)制法人銀行公司治理指導(dǎo)意見(jiàn)》等一系列針對(duì)公司治理不同領(lǐng)域和不同類(lèi)型金融機(jī)構(gòu)的公司治理法律文件，對(duì)我國(guó)銀行業(yè)金融機(jī)構(gòu)逐步構(gòu)建公司治理框架、完善治理機(jī)制發(fā)揮了重要作用。
隨著金融體制改革的不斷深化和各類(lèi)銀行業(yè)金融機(jī)構(gòu)股份制改革的推進(jìn)，原有的公司治理指引和指導(dǎo)文件在實(shí)踐中顯示出了一些不足，如對(duì)公司治理的一些重點(diǎn)領(lǐng)域如激勵(lì)約束機(jī)制、對(duì)董事和監(jiān)事的履職評(píng)價(jià)以及信息披露問(wèn)題沒(méi)有涉及，部分銀行業(yè)金融機(jī)構(gòu)近年來(lái)改革發(fā)展速度較快，需要以法規(guī)或指引的形式加強(qiáng)對(duì)其公司治理的監(jiān)管。同時(shí)，在國(guó)際金融危機(jī)中顯現(xiàn)出來(lái)的公司治理的部分缺陷在我國(guó)銀行業(yè)機(jī)構(gòu)中也不同程度地存在。因此，迫切需要我們進(jìn)一步梳理現(xiàn)有的相關(guān)指引，出臺(tái)統(tǒng)一的適用于各類(lèi)銀行業(yè)金融機(jī)構(gòu)的公司治理指引，完善公司治理要求，指導(dǎo)各類(lèi)銀行業(yè)金融機(jī)構(gòu)不斷提高治理水平。
3、我國(guó)銀行業(yè)金融機(jī)構(gòu)近年來(lái)在公司治理方面取得了哪些主要成績(jī)？為什么說(shuō)《指引》發(fā)布的時(shí)機(jī)已成熟？
答：從國(guó)內(nèi)銀行業(yè)金融機(jī)構(gòu)的發(fā)展情況看，近年來(lái)，監(jiān)管部門(mén)在不斷推動(dòng)以國(guó)有銀行為主的股份制改造，深化銀行業(yè)金融機(jī)構(gòu)經(jīng)營(yíng)體制機(jī)制變革，銀行業(yè)金融機(jī)構(gòu)初步建立了符合行業(yè)特點(diǎn)的公司治理機(jī)制，公司治理制度不斷完善，公司治理水平顯著提高，公司治理有效性逐步增強(qiáng)。一是公司治理理念和意識(shí)已深入人心，銀監(jiān)會(huì)牢牢把握公司治理監(jiān)管在整個(gè)銀行業(yè)監(jiān)管中的核心地位，持續(xù)通過(guò)制度建設(shè)和國(guó)際國(guó)內(nèi)最佳做法的推廣引領(lǐng)，使得銀行業(yè)機(jī)構(gòu)從上到下充分認(rèn)識(shí)到公司治理的重要意義并付諸實(shí)踐。二是銀行業(yè)金融機(jī)構(gòu)普遍搭建了較為健全規(guī)范的公司治理組織架構(gòu)，普遍建立了股東大會(huì)、董事會(huì)、監(jiān)事會(huì)和高級(jí)管理層（簡(jiǎn)稱(chēng)“三會(huì)一層”）為主體的公司治理組織架構(gòu)，基本明確了職責(zé)邊界和議事規(guī)則，“三會(huì)一層”各司其職、有效制衡、協(xié)調(diào)運(yùn)作的公司治理結(jié)構(gòu)基本形成。三是銀行業(yè)金融機(jī)構(gòu)通過(guò)股改、上市等方式形成了多元化股權(quán)結(jié)構(gòu)。四是銀行業(yè)金融機(jī)構(gòu)初步建立了獨(dú)立運(yùn)作、有效制衡、協(xié)調(diào)發(fā)展的公司治理運(yùn)作機(jī)制，通過(guò)設(shè)立董事會(huì)專(zhuān)門(mén)委員會(huì)、優(yōu)化董事會(huì)構(gòu)成、提高董事獨(dú)立性和專(zhuān)業(yè)性等措施，不斷強(qiáng)化董事會(huì)的核心地位和決策職能；董事、監(jiān)事和高管人員的履職評(píng)價(jià)和激勵(lì)約束機(jī)制初步建立；全面風(fēng)險(xiǎn)管理和內(nèi)審職能垂直獨(dú)立等內(nèi)控體系建設(shè)逐步完善，公司治理的有效性開(kāi)始顯現(xiàn)。五是逐步形成了市場(chǎng)約束機(jī)制。目前絕大部分銀行業(yè)金融機(jī)構(gòu)實(shí)現(xiàn)了向社會(huì)公眾披露經(jīng)營(yíng)管理信息，特別是上市銀行信息披露的及時(shí)性、準(zhǔn)確性、全面性顯著提高，市場(chǎng)約束機(jī)制開(kāi)始發(fā)揮作用。六是銀行業(yè)金融機(jī)構(gòu)的企業(yè)社會(huì)責(zé)任意識(shí)不斷增強(qiáng)，自覺(jué)履行社會(huì)責(zé)任，倡導(dǎo)和推行綠色信貸，積極投身公益事業(yè)，樹(shù)立了良好的社會(huì)形象。
4、制定《指引》的基本思路是什么？
答：制定《指引》的基本思路是針對(duì)我國(guó)銀行業(yè)金融機(jī)構(gòu)公司治理存在的突出問(wèn)題和亟待改善之處，基于監(jiān)管部門(mén)已經(jīng)出臺(tái)的現(xiàn)有法規(guī)、指引，充分借鑒國(guó)際上金融危機(jī)以來(lái)頒布的相關(guān)公司治理的文件內(nèi)容，全面考慮國(guó)內(nèi)各類(lèi)銀行業(yè)機(jī)構(gòu)在公司治理方面存在的共性和差異性，制定適用于各類(lèi)銀行業(yè)金融機(jī)構(gòu)的公司治理指引。
5、良好銀行公司治理應(yīng)包括哪些主要內(nèi)容？
答：根據(jù)近年來(lái)對(duì)各類(lèi)銀行業(yè)金融機(jī)構(gòu)的監(jiān)管實(shí)踐經(jīng)驗(yàn)的總結(jié)，銀監(jiān)會(huì)認(rèn)為良好銀行公司治理應(yīng)包括以下主要內(nèi)容，即健全的組織架構(gòu)、清晰的職責(zé)邊界、科學(xué)的發(fā)展戰(zhàn)略、價(jià)值準(zhǔn)則與良好的社會(huì)責(zé)任、有效的風(fēng)險(xiǎn)管理與內(nèi)部控制、合理的激勵(lì)約束機(jī)制、完善的信息披露制度。本《指引》在依照六條良好標(biāo)準(zhǔn)的基礎(chǔ)上構(gòu)建了相關(guān)框架。
6、《指引》的主要框架及內(nèi)容如何？
答：《指引》的主要內(nèi)容既涵蓋規(guī)范公司治理架構(gòu)和各治理主體職責(zé)邊界的制衡機(jī)制，又創(chuàng)新性地納入發(fā)展戰(zhàn)略和價(jià)值準(zhǔn)則及社會(huì)責(zé)任、風(fēng)險(xiǎn)管理與內(nèi)部控制、激勵(lì)約束機(jī)制、信息披露等公司治理運(yùn)行機(jī)制的主要內(nèi)容。
《指引》的主要內(nèi)容包括：
第一部分：規(guī)范公司治理的組織架構(gòu)和職責(zé)邊界。體現(xiàn)在第二和第三章，主要通過(guò)明確公司治理各主體及董事、監(jiān)事和高級(jí)管理人員的職責(zé)來(lái)規(guī)范公司治理組織架構(gòu)、職責(zé)邊界和人員履職要求。
第二部分：強(qiáng)化對(duì)公司治理中決策、執(zhí)行、監(jiān)督、激勵(lì)和約束機(jī)制等運(yùn)行有效性的指導(dǎo)。體現(xiàn)在第四章至第七章中強(qiáng)調(diào)公司治理運(yùn)行有效性的重要內(nèi)容，包括發(fā)展戰(zhàn)略和價(jià)值準(zhǔn)則、風(fēng)險(xiǎn)管理和內(nèi)部控制、激勵(lì)約束機(jī)制、信息披露。
第三部分：對(duì)監(jiān)管部門(mén)的職責(zé)進(jìn)行規(guī)定。本《指引》借鑒巴塞爾委員會(huì)《加強(qiáng)銀行公司治理》的要求設(shè)立獨(dú)立章節(jié)明確了監(jiān)管部門(mén)對(duì)商業(yè)銀行公司治理的評(píng)估、指導(dǎo)與干預(yù)作用。
7、《指引》的主要?jiǎng)?chuàng)新內(nèi)容有哪些？
答：一是加強(qiáng)董事會(huì)運(yùn)作及董事履職的內(nèi)容。二是強(qiáng)化監(jiān)事會(huì)職責(zé)要求。三是加強(qiáng)對(duì)主要股東行為的約束。四是強(qiáng)化了商業(yè)銀行的戰(zhàn)略規(guī)劃和資本管理。五是增加對(duì)風(fēng)險(xiǎn)管理與內(nèi)部控制的具體規(guī)定。六是明確了對(duì)建立科學(xué)的激勵(lì)機(jī)制和有效的問(wèn)責(zé)機(jī)制的要求。七是增加了對(duì)信息披露建設(shè)和透明度的具體規(guī)定。八是增加了監(jiān)管部門(mén)對(duì)商業(yè)銀行公司治理的評(píng)估、指導(dǎo)與干預(yù)職能。九是采用了新的公司治理定義。借鑒OECD和巴塞爾委員會(huì)的定義，提出了利益相關(guān)者的概念，更加突出銀行的公司治理應(yīng)履行對(duì)存款人、商業(yè)銀行雇員等利益相關(guān)者的權(quán)利保護(hù)責(zé)任。
8、《指引》的適用范圍是什么？
答：本《指引》的適用范圍包括中華人民共和國(guó)境內(nèi)經(jīng)銀行業(yè)監(jiān)督管理部門(mén)批準(zhǔn)設(shè)立的商業(yè)銀行、經(jīng)國(guó)務(wù)院批準(zhǔn)實(shí)行股份制改革的金融資產(chǎn)管理公司，如外資在華的法人銀行、已進(jìn)行商業(yè)銀行改革的政策性銀行、郵政儲(chǔ)蓄銀行和農(nóng)村商業(yè)銀行都在適用范圍之內(nèi)。由中國(guó)銀監(jiān)會(huì)監(jiān)管的其他金融機(jī)構(gòu)參照?qǐng)?zhí)行本《指引》，并應(yīng)符合本《指引》所闡述的精神。
9、《指引》與有關(guān)法律法規(guī)的融合性及以往由銀行業(yè)監(jiān)管部門(mén)頒布的有關(guān)公司治理指引的關(guān)系是什么？
答：一是《指引》較好地銜接了《公司法》、《銀監(jiān)法》、《商業(yè)銀行法》以及《上市公司治理準(zhǔn)則》等相關(guān)法律法規(guī)，具有清晰的指導(dǎo)作用。二是《指引》在起草過(guò)程中吸取了銀行監(jiān)管部門(mén)發(fā)布的針對(duì)不同類(lèi)型金融機(jī)構(gòu)公司治理指引的精髓，新《指引》發(fā)布后原有針對(duì)各類(lèi)機(jī)構(gòu)的公司治理指引將同時(shí)廢止，并可制定對(duì)于各類(lèi)不同銀行業(yè)機(jī)構(gòu)的公司治理實(shí)施細(xì)則。三是以前由銀監(jiān)會(huì)發(fā)布的適用于有關(guān)公司治理不同業(yè)務(wù)的指引，如《商業(yè)銀行與內(nèi)部人和股東關(guān)聯(lián)交易管理辦法》、《商業(yè)銀行信息披露暫行辦法》、《商業(yè)銀行穩(wěn)健薪酬監(jiān)管指引》等規(guī)定的內(nèi)容，本《指引》不與之矛盾，僅提出原則性、統(tǒng)領(lǐng)性條款，并根據(jù)近年來(lái)新的發(fā)展情況有所創(chuàng)新。
