新華社北京３月２７日電（記者趙曉輝、陶俊潔）中國(guó)證監(jiān)會(huì)２７日發(fā)布公告，對(duì)保薦機(jī)構(gòu)申報(bào)發(fā)行材料的信息披露做出詳細(xì)規(guī)定，要求自４月１日起，對(duì)新申報(bào)項(xiàng)目應(yīng)當(dāng)在報(bào)招股說(shuō)明書的同時(shí)報(bào)送發(fā)行保薦書、發(fā)行保薦工作報(bào)告并相應(yīng)編制工作底稿。
根據(jù)２７日發(fā)布的《發(fā)行證券的公司信息披露內(nèi)容與格式準(zhǔn)則第２７號(hào)――發(fā)行保薦書和發(fā)行保薦工作報(bào)告》，保薦機(jī)構(gòu)盡職推薦發(fā)行人證券發(fā)行的工作分別反映在發(fā)行保薦書、發(fā)行保薦工作報(bào)告兩個(gè)文件中。其中發(fā)行保薦書主要要求保薦機(jī)構(gòu)對(duì)發(fā)行條件、發(fā)行人存在的主要風(fēng)險(xiǎn)，保薦機(jī)構(gòu)與發(fā)行人的關(guān)聯(lián)關(guān)系，保薦機(jī)構(gòu)的推薦結(jié)論等事項(xiàng)發(fā)表意見(jiàn)。發(fā)行保薦工作報(bào)告主要反映保薦機(jī)構(gòu)盡職推薦發(fā)行人的工作過(guò)程，包括項(xiàng)目運(yùn)作流程、項(xiàng)目存在的問(wèn)題及其解決情況。
證監(jiān)會(huì)有關(guān)負(fù)責(zé)人說(shuō)，發(fā)行保薦工作報(bào)告?zhèn)戎赜谶^(guò)程，發(fā)行保薦書側(cè)重于結(jié)果，二者共同反映保薦機(jī)構(gòu)及其保薦代表人盡職推薦發(fā)行人證券發(fā)行的全過(guò)程。
而作為保薦業(yè)務(wù)的最基礎(chǔ)環(huán)節(jié)，保薦工作底稿是保薦機(jī)構(gòu)及其保薦代表人發(fā)表保薦意見(jiàn)的基礎(chǔ)，也是保薦機(jī)構(gòu)及其保薦代表人證明已履行勤勉盡責(zé)義務(wù)的重要依據(jù)。
證監(jiān)會(huì)有關(guān)負(fù)責(zé)人說(shuō)，實(shí)踐中，相當(dāng)數(shù)量的保薦工作底稿制作簡(jiǎn)單，基本上為材料匯編，不能完整反映項(xiàng)目進(jìn)行的整個(gè)過(guò)程，對(duì)重要事項(xiàng)、公司存在問(wèn)題和風(fēng)險(xiǎn)的記載嚴(yán)重欠缺。
２７日發(fā)布的《保薦工作底稿指引》加強(qiáng)了對(duì)保薦工作底稿的規(guī)范，要求工作底稿應(yīng)當(dāng)真實(shí)、準(zhǔn)確、完整地反映保薦機(jī)構(gòu)盡職推薦發(fā)行人證券發(fā)行上市、持續(xù)督導(dǎo)發(fā)行人履行相關(guān)義務(wù)所開(kāi)展的主要工作。
證監(jiān)會(huì)要求，對(duì)于４月１日前申報(bào)的在審項(xiàng)目，保薦機(jī)構(gòu)應(yīng)當(dāng)重新梳理一遍，根據(jù)新規(guī)則出具發(fā)行保薦書、發(fā)行保薦工作報(bào)告并相應(yīng)補(bǔ)充編制工作底稿。
據(jù)介紹，證監(jiān)會(huì)將在上述兩個(gè)規(guī)則實(shí)施一段時(shí)間后，組織專項(xiàng)現(xiàn)場(chǎng)檢查，督促保薦機(jī)構(gòu)和保薦代表人做好相關(guān)工作，切實(shí)落實(shí)保薦制度的各項(xiàng)要求。
證監(jiān)會(huì)有關(guān)負(fù)責(zé)人表示，這兩個(gè)規(guī)則的發(fā)布是完善保薦制度的正常工作，與新股發(fā)行制度改革和新股發(fā)行重啟沒(méi)有直接關(guān)系。
證監(jiān)會(huì)發(fā)意見(jiàn)嚴(yán)格規(guī)范基金公司投資管理人員行為
為進(jìn)一步提高基金管理公司投資管理人員的合規(guī)意識(shí)，規(guī)范投資管理人員執(zhí)業(yè)行為，防范利益沖突和道德風(fēng)險(xiǎn)，完善公司內(nèi)部控制，我會(huì)對(duì)《基金管理公司投資管理人員管理指導(dǎo)意見(jiàn)》（證監(jiān)基金字[2006]226號(hào)）進(jìn)行了修訂，現(xiàn)將修訂后的《基金管理公司投資管理人員管理指導(dǎo)意見(jiàn)》予以公告，自2009年4月1日起施行。 >>詳細(xì)
