中國銀監(jiān)會(huì)16日發(fā)布《關(guān)于印發(fā)<衍生工具交易對(duì)手違約風(fēng)險(xiǎn)資產(chǎn)計(jì)量規(guī)則>的通知》，要求商業(yè)銀行將交易對(duì)手信用風(fēng)險(xiǎn)管理納入全面風(fēng)險(xiǎn)管理框架，建立健全衍生產(chǎn)品風(fēng)險(xiǎn)治理的政策流程，強(qiáng)化信息系統(tǒng)和基礎(chǔ)設(shè)施，提高數(shù)據(jù)收集和存儲(chǔ)能力，確保衍生工具估值和資本計(jì)量的審慎性。

銀監(jiān)會(huì)有關(guān)部門負(fù)責(zé)人表示，近年來，我國商業(yè)銀行衍生工具交易增長(zhǎng)加快，業(yè)務(wù)品種多樣化。同時(shí)，商業(yè)銀行國際業(yè)務(wù)加速擴(kuò)張，境外衍生品交易數(shù)量增長(zhǎng)。而現(xiàn)行資本計(jì)量規(guī)則風(fēng)險(xiǎn)敏感度不足，不能充分捕捉衍生工具交易對(duì)手信用風(fēng)險(xiǎn)的波動(dòng)和增長(zhǎng)。

2014年3月，巴塞爾委員會(huì)發(fā)布《交易對(duì)手信用風(fēng)險(xiǎn)計(jì)量標(biāo)準(zhǔn)方法》，替換了原巴塞爾Ⅲ框架下的現(xiàn)期暴露法和標(biāo)準(zhǔn)法。《通知》借鑒巴塞爾委員會(huì)發(fā)布的衍生工具資本計(jì)量國際標(biāo)準(zhǔn)，大幅提高了衍生工具資本計(jì)量的風(fēng)險(xiǎn)敏感性。

在資本計(jì)量方面，《通知》體現(xiàn)了匹配性要求，商業(yè)銀行應(yīng)開發(fā)和實(shí)施與本行規(guī)模、業(yè)務(wù)復(fù)雜度和風(fēng)險(xiǎn)狀況相適應(yīng)的計(jì)量方法。目前，我國開展衍生工具業(yè)務(wù)的銀行數(shù)量有限，大部分銀行業(yè)務(wù)量較小?？紤]到《通知》規(guī)定的計(jì)量方法對(duì)商業(yè)銀行風(fēng)險(xiǎn)計(jì)量和系統(tǒng)開發(fā)提出較高的要求，《通知》提出，衍生工具業(yè)務(wù)規(guī)模較大或在銀行業(yè)務(wù)中占比較高的銀行，應(yīng)實(shí)施《通知》的計(jì)量方法，其余銀行可繼續(xù)實(shí)施現(xiàn)行計(jì)量方法。（記者 錢箐旎）