江西省2012年預(yù)算執(zhí)行情況和2013年預(yù)算草案報(bào)告
一、關(guān)于2012年省級(jí)總預(yù)算執(zhí)行情況
2012年全省財(cái)政總收入完成2046億元，同比增長(zhǎng)24.4%，完成全年目標(biāo)任務(wù)的102.3%。其中公共財(cái)政預(yù)算收入完成1371.9億元，同比增長(zhǎng)30.2%；公共財(cái)政預(yù)算支出完成3014.5億元，增長(zhǎng)18.9%。2012年全省政府性基金預(yù)算收入完成861.9億元，增長(zhǎng)3.6%；全省政府性基金預(yù)算支出完成809.6億元，增長(zhǎng)0.1%。
2012年省級(jí)公共財(cái)政預(yù)算收入完成108.6億元，增長(zhǎng)12.2%，完成預(yù)算的100.2%。省級(jí)公共財(cái)政預(yù)算支出完成478.6億元，下降2.1%，主要是中央追加的車輛購(gòu)置稅?？畋壬夏隃p少47.4億元。其中：教育支出117.6億元、農(nóng)林水事務(wù)支出69億元，科學(xué)技術(shù)支出8.7億元，分別增長(zhǎng)17%、 134.7%和36.7%，均高于當(dāng)年省級(jí)財(cái)政經(jīng)常性收入5.8%的增幅，符合法定要求。省級(jí)政府性基金預(yù)算收入完成98.3億元，增長(zhǎng)16.5%；省級(jí)政府性基金預(yù)算支出完成48.9億元，增長(zhǎng)24.7%。
計(jì)劃預(yù)算審查委員會(huì)認(rèn)為，2012年，省人民政府及財(cái)稅部門在省委的正確領(lǐng)導(dǎo)下，深入貫徹落實(shí)科學(xué)發(fā)展觀，認(rèn)真貫徹中央和省委的決策部署以及省十一屆人大五次會(huì)議提出的各項(xiàng)要求，緊緊圍繞建設(shè)富裕和諧秀美江西的奮斗目標(biāo)，牢牢把握穩(wěn)中求進(jìn)的工作總基調(diào)，認(rèn)真實(shí)施積極的財(cái)政政策，在經(jīng)濟(jì)運(yùn)行較為困難的情況下，財(cái)政收入穩(wěn)定增長(zhǎng)，改善民生投入大幅增加，各項(xiàng)重點(diǎn)支出得到有效保障，預(yù)算管理水平明顯提高，有力地促進(jìn)了經(jīng)濟(jì)平穩(wěn)較快發(fā)展，圓滿完成了省十一屆人大五次會(huì)議確定的預(yù)算任務(wù)。總的來(lái)看，2012年預(yù)算執(zhí)行情況是好的。同時(shí)，在預(yù)算執(zhí)行和財(cái)政運(yùn)行中還存在一些困難和問(wèn)題，如財(cái)政收入總量不大，收入質(zhì)量有待進(jìn)一步提高，收支平衡壓力加大；部分財(cái)政資金使用效益有待提高，財(cái)政監(jiān)督力度還需進(jìn)一步加大等，需要繼續(xù)采取有力措施積極加以解決。
二、關(guān)于2013年省級(jí)總預(yù)算草案
2013年全省財(cái)政總收入安排2353億元，比上年收入執(zhí)行數(shù)增長(zhǎng)15%。公共財(cái)政預(yù)算收入1577.3億元，比上年執(zhí)行數(shù)增長(zhǎng)15%，加上預(yù)計(jì)中央稅收返還、中央提前下達(dá)的各項(xiàng)補(bǔ)助等，減去預(yù)計(jì)上解中央支出，預(yù)算財(cái)力為2749.6億元。2013年全省公共財(cái)政預(yù)算支出安排2734.6億元，預(yù)留不可預(yù)見開支經(jīng)費(fèi)15億元，預(yù)算收支平衡。2013年全省政府性基金預(yù)算收入安排885.4億元，支出安排884.7億元，收支相抵，結(jié)余7400萬(wàn)元，主要是部分收入項(xiàng)目需清算后才能開支。
省人民政府提出的2013年省級(jí)預(yù)算草案，省級(jí)公共財(cái)政預(yù)算收入110.8億元，比上年收入執(zhí)行數(shù)增長(zhǎng)2.1%。省級(jí)公共財(cái)政收入加上中央各項(xiàng)補(bǔ)助收入和市縣上解收入等，減去上解中央支出、補(bǔ)助市縣支出等，2013年省級(jí)公共財(cái)政預(yù)算財(cái)力為375.9億元。2013年省級(jí)公共財(cái)政預(yù)算支出安排375.9億元，預(yù)算收支平衡。其中，科技、教育、農(nóng)林水事務(wù)支出分別同比增長(zhǎng)42.2%、52.5%和20.9%，均高于當(dāng)年省級(jí)財(cái)政安排的經(jīng)常性收入5.1%的增幅，符合法定要求。2013年省級(jí)政府性基金預(yù)算收入安排108.2億元，加上預(yù)計(jì)中央補(bǔ)助收入、市縣上解收入，減去補(bǔ)助市縣支出等，省級(jí)政府性基金預(yù)算財(cái)力為51.2億元。省級(jí)政府性基金預(yù)算支出安排50.5億元，預(yù)算財(cái)力和支出相抵，結(jié)余7400萬(wàn)元，按規(guī)定下年與市縣清算后使用。
同時(shí)，省人民政府向大會(huì)提交了129個(gè)省級(jí)部門2013年預(yù)算草案。為做好對(duì)部門預(yù)算草案的審查工作，本次大會(huì)對(duì)省教育廳2013年部門預(yù)算草案進(jìn)行了重點(diǎn)審查，從審查情況來(lái)看，省教育廳2013年部門預(yù)算草案總體上是可行的。
計(jì)劃預(yù)算審查委員會(huì)認(rèn)為，省人民政府提出的2013年省級(jí)總預(yù)算和省級(jí)預(yù)算草案貫徹了黨的十八大、中央經(jīng)濟(jì)工作會(huì)議和全省經(jīng)濟(jì)工作會(huì)議精神，統(tǒng)籌兼顧了我省各方面的實(shí)際情況，是積極可行的。為此，建議大會(huì)批準(zhǔn)省人民政府提出的《關(guān)于江西省2012年省級(jí)總預(yù)算執(zhí)行情況和2013年省級(jí)總預(yù)算草案的報(bào)告》，批準(zhǔn)省人民政府提出的2013年省級(jí)預(yù)算。
三、關(guān)于預(yù)算工作的建議
為順利完成2013年預(yù)算任務(wù)，計(jì)劃預(yù)算審查委員會(huì)提出以下建議：
（一）進(jìn)一步發(fā)揮財(cái)政職能作用，促進(jìn)經(jīng)濟(jì)持續(xù)健康較快發(fā)展
要繼續(xù)落實(shí)積極財(cái)政政策，整合優(yōu)化支持經(jīng)濟(jì)發(fā)展的各項(xiàng)政策措施，著力促進(jìn)國(guó)家三大戰(zhàn)略的實(shí)施，推進(jìn)區(qū)域經(jīng)濟(jì)協(xié)調(diào)發(fā)展。統(tǒng)籌運(yùn)用財(cái)稅政策，大力支持戰(zhàn)略性新興產(chǎn)業(yè)和現(xiàn)代服務(wù)業(yè)做大做強(qiáng)，推動(dòng)經(jīng)濟(jì)結(jié)構(gòu)調(diào)整和發(fā)展方式轉(zhuǎn)變，支持實(shí)體經(jīng)濟(jì)發(fā)展，切實(shí)增強(qiáng)經(jīng)濟(jì)發(fā)展的內(nèi)生動(dòng)力。
（二）進(jìn)一步加強(qiáng)稅收征管，努力提高財(cái)政收入質(zhì)量
要進(jìn)一步規(guī)范稅收秩序，加強(qiáng)稅收征管力度，強(qiáng)化對(duì)重點(diǎn)行業(yè)、企業(yè)和稅種的監(jiān)控力度，做到依法征收、應(yīng)收盡收，努力提高稅收收入占財(cái)政總收入比重，以優(yōu)化財(cái)政收入結(jié)構(gòu)，提高財(cái)政收入質(zhì)量。要高度重視經(jīng)濟(jì)走勢(shì)對(duì)我省財(cái)政的影響，加強(qiáng)稅收經(jīng)濟(jì)分析，做好稅源調(diào)查和收入預(yù)測(cè)，提高組織收入的預(yù)見性，促進(jìn)稅收平穩(wěn)可持續(xù)增長(zhǎng)。
（三）進(jìn)一步優(yōu)化財(cái)政支出結(jié)構(gòu)，更好地保障和改善民生
要牢固樹立過(guò)緊日子的思想，堅(jiān)持勤儉辦一切事業(yè)，大力壓縮一般性支出，嚴(yán)格控制“三公經(jīng)費(fèi)”支出，有效降低行政運(yùn)行成本。要按照公共財(cái)政的要求，統(tǒng)籌財(cái)力配置，全面落實(shí)好國(guó)家和我省出臺(tái)的
各項(xiàng)民生政策，進(jìn)一步增強(qiáng)民生工作實(shí)效。發(fā)揮財(cái)政在調(diào)整國(guó)民收入分配中的作用，合理增加城鄉(xiāng)居民收入，實(shí)現(xiàn)收入水平與經(jīng)濟(jì)發(fā)展協(xié)調(diào)同步增長(zhǎng)。
（四）進(jìn)一步深化預(yù)算改革，不斷提高依法理財(cái)水平
要積極推進(jìn)全口徑預(yù)決算管理，進(jìn)一步完善以公共財(cái)政預(yù)算、政府性基金預(yù)算、國(guó)有資本經(jīng)營(yíng)預(yù)算和社會(huì)保險(xiǎn)基金預(yù)算為主要內(nèi)容的預(yù)算體系，抓緊做好社會(huì)保險(xiǎn)基金預(yù)算和國(guó)有資本經(jīng)營(yíng)預(yù)算編制工作，待條件成熟后及時(shí)提交人民代表大會(huì)審議。繼續(xù)細(xì)化預(yù)算編制，合理確定預(yù)算定額標(biāo)準(zhǔn)，進(jìn)一步提高預(yù)算準(zhǔn)確性。切實(shí)加強(qiáng)政府性債務(wù)、特別是政府融資平臺(tái)債務(wù)管理，探索建立地方政府債務(wù)規(guī)范管理和風(fēng)險(xiǎn)預(yù)警機(jī)制，有效防范財(cái)政風(fēng)險(xiǎn)。
（五）進(jìn)一步嚴(yán)格預(yù)算執(zhí)行，切實(shí)維護(hù)預(yù)算的嚴(yán)肅性
要嚴(yán)格按照人大批準(zhǔn)的預(yù)算執(zhí)行，未經(jīng)法定程序不得改變預(yù)算。執(zhí)行中一般不應(yīng)出臺(tái)新的減收增支或增收減支的政策。加強(qiáng)財(cái)政資金監(jiān)管，加快預(yù)算執(zhí)行進(jìn)度，增強(qiáng)預(yù)算執(zhí)行的均衡性，努力減少結(jié)轉(zhuǎn)結(jié)余。著力加強(qiáng)預(yù)算支出執(zhí)行管理，建立健全預(yù)算支出績(jī)效考評(píng)機(jī)制和預(yù)算執(zhí)行動(dòng)態(tài)監(jiān)控體系，提高資金使用效益。積極穩(wěn)妥地推進(jìn)公共財(cái)政預(yù)算公開工作，增強(qiáng)財(cái)政工作的透明度。
